Les avantages du PER pour les professionnels de santé libéraux

Un avantage fiscal renforcé pour les libéraux

Contrairement aux salariés, les professionnels de santé exerçant en libéral bénéficient d’une déductibilité fiscale plus importante.
Les versements effectués sur le PER sont déductibles du bénéfice imposable, permettant de réduire directement le montant de l’impôt sur le revenu.

Plafond de déduction pour un libéral :

• 10 % du bénéfice imposable annuel, dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS).
• + 15 % de la fraction du bénéfice compris entre 1 et 8 PASS.

Pour l’année 2025, le PASS est fixé à 47 100 €. Le plafond maximal de déduction peut ainsi atteindre 87 135 €.

Exemple concret :

Un médecin libéral déclare un bénéfice imposable de 100 000 €.

• 10 % de 100 000 € = 10 000 €
• 15 % de la tranche entre 1 PASS et 8 PASS = 15 % de (100 000 € – 47 100 €) = 7 035 €

Plafond de déduction total : 10 000 € + 7 035 € = 17 035 €

À un taux marginal d’imposition (TMI) de 30 %, cela représente une économie d’impôt de 5 110,50 €.

Une épargne modulable et flexible

Le PER s’adapte parfaitement aux besoins des libéraux :

• Les versements sont libres et peuvent être ajustés en fonction de votre trésorerie.
• Vous choisissez entre une gestion libre ou une gestion pilotée de vos investissements.
• Vous pouvez reporter les plafonds non utilisés des 3 années précédentes, optimisant ainsi les montants déductibles.

Une gestion de votre épargne sur mesure

La gestion financière est déléguée à Allianz Global Investor acteur majeur. Nos experts gèrent votre épargne en fonction de votre profil d’investissement et de votre horizon de placement. Votre épargne est progressivement sécurisée au fur et à meure que vous approchez de votre départ en retraite.

Un capital disponible dans certaines situations

Bien que le PER soit destiné à financer la retraite, il permet un déblocage anticipé dans certains cas :

• Acquisition de la résidence principale
• Invalidité (de l’adhérent, de son conjoint ou de ses enfants)
• Décès du conjoint ou partenaire de PACS
• Expiration des droits au chômage
• Surendettement

L’acquisition de la résidence principale est particulièrement intéressante pour les libéraux qui souhaitent investir tout en optimisant leur fiscalité.

Une sortie souple au moment de la retraite

Au moment de la retraite, vous avez le choix quant à la manière de récupérer votre épargne :

• Capital unique : percevoir l’intégralité du capital pour un projet spécifique.
• Rente viagère : un complément de revenus à vie, idéal pour sécuriser votre retraite.
• Sortie mixte : une partie en capital et l’autre en rente, pour allier sécurité et flexibilité.

Pourquoi choisir de confier vos investissements à Allianz ?

Préparer sa retraite, un engagement de long terme qui repose sur la confiance.

Pour sécuriser cet avenir, la solidité financière de l’assureur est un critère essentiel. Allianz, leader européen et l’un des acteurs mondiaux de référence dans le secteur de l’assurance, incarne cette confiance.

Grâce à une notation financière parmi les plus élevées du marché, Allianz se distingue par sa robustesse économique. Ces évaluations, réalisées par des agences indépendantes, mesurent la capacité d’un établissement à honorer ses engagements sur le long terme.

• Standard & Poor’s attribue à Allianz la note AA (perspective stable),
• Moody’s lui accorde un Aa2 (perspective stable),

Ces notations placent Allianz parmi les assureurs les plus fiables à l’échelle internationale.

Cela témoigne de notre capacité à tenir nos engagements, à protéger les intérêts de nos clients, et à leur offrir une tranquillité d’esprit durable pour préparer sereinement leur retraite.

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Chez MEDELYA ASSURANCES, nous comprenons les enjeux financiers et patrimoniaux des professionnels de santé libéraux.

En partenariat avec Allianz, nous vous proposons des solutions de Plan d’Épargne Retraite (PER) parfaitement adaptées à votre activité, optimisant votre fiscalité tout en sécurisant votre avenir.

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