Médecins libéraux : ce qu’il faut savoir sur la réforme 2025 du régime de prévoyance de la CARMF

À partir de 2025, la Caisse Autonome de Retraite des Médecins de France (CARMF) met en place une réforme majeure de son régime de prévoyance invalidité-décès (RID), modifiant significativement le mode de calcul des cotisations et des prestations, désormais proportionnelles aux revenus des médecins libéraux affiliés.

Trois risques toujours couverts par le régime de prévoyance CARMF

Le régime de prévoyance de la CARMF continue de protéger les médecins libéraux contre :

• L’incapacité temporaire : versement d’indemnités journalières à partir du 91ᵉ jour d’arrêt de travail, en relais de l’Assurance Maladie.
• L’invalidité : avec une rente temporaire jusqu’à la retraite.
• Le décès : avec un capital décès et des rentes pour les ayants droit.

Ce qui change en 2025 : cotisations et prestations du régime CARMF

Disparition de la classe B et cotisation proportionnelle aux revenus

Jusqu’à présent, les prestations dépendaient de trois classes (A, B, C), définies selon les revenus N-2 des médecins affiliés. Dès 2025 :

• Les classes A et C restent en vigueur avec des prestations forfaitaires.

• La classe B disparaît au profit d’un nouveau système, avec des cotisations proportionnelles aux revenus professionnels.

🔎 À savoir : qu’est-ce que le PASS ?

Le PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale) est un montant fixé chaque année par la Sécurité sociale, servant de base pour calculer certaines prestations sociales. En 2025, il est fixé à 47 101 €.

Nouveau mode de calcul des cotisations

Durant les deux premières années d’activité, la cotisation reste forfaitaire (623 € en 2025).

À partir de la 3ᵉ année d’activité, les cotisations évoluent comme suit :

• Revenu inférieur ou égal à 1 PASS (≤ 47 101 €) :

  Cotisation minimale fixée à 623 €.

• Revenu compris entre 1 et 3 PASS (de 47 101 € à 141 299 €) :

  Cotisation calculée selon la formule : 434 € + 0,4 % du revenu.

• Revenu supérieur ou égal à 3 PASS (≥ 141 299 €) :

  Cotisation plafonnée à 999 €.

Ce nouveau mode de calcul permet une meilleure adaptation des cotisations à la réalité économique des médecins libéraux selon leur niveau d’activité et leurs revenus.

Des prestations de prévoyance plus personnalisées

Indemnités journalières CARMF après 90 jours : nouveau mode de calcul

• Classe A : 64,52 €/jour (en baisse par rapport à 2024).
• Classe C : 193,56 €/jour (en hausse par rapport à 2024).
• Revenus intermédiaires (ex-classe B) : indemnités proportionnelles à 1/730ᵉ du revenu N-2.

🔎 Exemple :

• Un médecin avec 70 000 € de revenus perçoit 95,89 €/jour en 2025 (contre 112,59 €/jour en 2024).
• Un médecin avec 100 000 € de revenus perçoit 136,99 €/jour en 2025 (contre 112,59 €/jour en 2024).

Revenu annuel	Indemnité journalière en 2024	Indemnité journalière en 2025
70 000 €	112,59 €/jour	95,89 €/jour
100 000 €	112,59 €/jour	136,99 €/jour

 

Rente d’invalidité CARMF : quelle évolution en 2025 ?

En 2025, le calcul de la rente d’invalidité versée par la CARMF évolue en fonction des revenus déclarés par les médecins libéraux. Le montant de cette rente dépend désormais directement du revenu professionnel (BNC : bénéfice non commercial) comparé au Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS).

🔹 Montants des rentes d’invalidité selon les revenus :

• Revenu inférieur à 1 PASS (moins de 47 101 €) : Rente annuelle forfaitaire de 23 198 €.

• Revenu supérieur ou égal à 3 PASS (à partir de 141 299 €) : Rente annuelle maximale de 30 930 €.

🔹Calcul personnalisé pour les revenus intermédiaires (entre 1 et 3 PASS)

Pour les revenus compris entre 47 101 € et 141 299 €, la rente d’invalidité est calculée selon la formule suivante :

La rente est calculée selon la formule suivante :

Pour les revenus compris entre 47 101 € et 141 299 €, la rente d’invalidité est calculée selon la formule suivante :

$$
\text{Rente} = 23\,198\,€ + \left(\frac{\text{Meilleur revenu des 3 dernières années} – 47\,101}{141\,299 – 47\,101}\right) \times (30\,930\,€ – 23\,198\,€)
$$

 

✅ Exemple concret

Pour un médecin dont le meilleur BNC des 3 dernières années est de 64 000 €, le calcul est le suivant :

Exemple concret pour un médecin ayant un BNC de 64 000 € :

$$
23\,198\,€ + \left(\frac{64\,000 – 47\,101}{141\,299 – 47\,101}\right) \times (30\,930\,€ – 23\,198\,€) = 24\,585,12\,€
$$

🔹 Majoration de la rente

Les majorations existantes (pour conjoint, enfants, tierce personne) restent inchangées.

Prestations décès CARMF : aucun changement en 2025

En cas de décès du médecin libéral :

• Capital décès : 70 000 €,
• Rente annuelle de survie pour le conjoint : entre 8 389 € et 16 779 € selon l’âge,
• Rente annuelle pour enfant à charge : 9 881 €.

Réforme CARMF 2025 : l’importance d’un bilan personnalisé

Avec cette réforme, la CARMF adapte son régime aux réalités économiques des médecins libéraux.
Les revenus sont mieux pris en compte, mais les praticiens aux revenus moyens doivent anticiper une baisse éventuelle de leur indemnisation.

Chez MEDELYA ASSURANCES, nous vous accompagnons pour construire une prévoyance sur mesure adaptée à vos nouveaux besoins.
Protégez-vous efficacement : demandez votre bilan personnalisé.

Incapacité temporaire de travail : préserver vos revenus pendant un arrêt

En cas d’arrêt temporaire lié à une maladie ou à un accident (avec ou sans hospitalisation), l’assurance prévoyance verse des indemnités journalières complémentaires à celles de votre régime obligatoire.

Elle vous permet :

• De compenser la baisse de revenus,
• De financer vos frais professionnels récurrents,
• De couvrir des dépenses supplémentaires, comme le recours à un remplaçant.

La durée d’indemnisation est définie dans le contrat, et peut aller jusqu’à trois ans selon les garanties souscrites.

Invalidité : un soutien financier durable grâce à la prévoyance

Si vous êtes victime d’une invalidité partielle ou totale vous empêchant d’exercer votre profession, l’assurance prévoyance prend le relais :

• Une rente d’invalidité vous est versée jusqu’à votre départ en retraite,
• Un capital peut également être prévu pour faire face aux frais immédiats liés à l’adaptation de votre situation (option selon les contrats).

Cette protection est essentielle pour sécuriser votre avenir et limiter l’impact financier d’une incapacité permanente.

Décès : protéger financièrement vos proches

En cas de décès ou de perte totale et irréversible d’autonomie, l’assurance prévoyance prévoit :

• Un capital décès, utile pour financer les frais d’obsèques et anticiper les droits de succession,
• Une rente pour le conjoint survivant,
• Une rente d’éducation pour vos enfants, afin de leur permettre de poursuivre leurs études.

Grâce à cette couverture, vous assurez à vos proches un soutien financier précieux dans une période difficile.

Avantage fiscal de la prévoyance : le cadre de la loi Madelin

Si vous êtes un professionnel de santé exerçant en libéral, votre contrat de prévoyance peut bénéficier du dispositif fiscal Madelin.

Concrètement, vos cotisations sont déductibles de votre revenu imposable, dans les conditions fixées par l’article 154 bis du Code Général des Impôts.

Un avantage non négligeable pour optimiser votre protection tout en réduisant votre fiscalité.

Une solution de prévoyance adaptée à chaque profession de santé

Les régimes obligatoires varient d’une profession à l’autre et selon les caisses de retraite.
Ainsi, un vétérinaire libéral, qui ne perçoit aucune indemnisation en cas d’arrêt de travail léger, n’a pas les mêmes besoins qu’un masseur-kinésithérapeute ou un médecin.

Votre prévoyance doit tenir compte de votre statut spécifique pour vous offrir une couverture efficace et sans lacunes :

• Maintenir vos revenus,
• Prendre en charge vos charges professionnelles,
• Sécuriser le niveau de vie de votre famille.

MEDELYA ASSURANCES : votre allié pour une prévoyance sur-mesure dédiée aux professionnels de santé

En tant que professionnel de santé, votre tranquillité d’esprit repose sur une protection adaptée à votre métier et à vos priorités.

Avec MEDELYA ASSURANCES, bénéficiez de solutions personnalisées pour faire face à chaque situation, aujourd’hui comme demain.

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